長(zhǎng)虹美菱股份有限公司獨(dú)立董事

(資料圖片僅供參考)

關(guān)于第十屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議相關(guān)議案的獨(dú)立意見(jiàn)

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司獨(dú)立董事規(guī)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》、長(zhǎng)虹美菱股份有限公司《公司章程》和《長(zhǎng)虹美菱股份有限公司獨(dú)立董事制度》等有關(guān)規(guī)定，作為長(zhǎng)虹美菱股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”或“本公司”）的獨(dú)立董事，本著真實(shí)、忠誠(chéng)及勤勉的工作態(tài)度，基于獨(dú)立、認(rèn)真、謹(jǐn)慎的立場(chǎng)，對(duì)董事會(huì)提交的有關(guān)議案及材料認(rèn)真審閱后，現(xiàn)就公司于2023年8月16日召開(kāi)的第十屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議審議的有關(guān)事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下：

一、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對(duì)外擔(dān)保情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明及獨(dú)立意見(jiàn)

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)——上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨(dú)立董事，本著嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)事求是、認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，對(duì)公司2023年上半年度關(guān)聯(lián)方資金占用和對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行了認(rèn)真審查，并作出核查情況說(shuō)明，發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)。

1.截至2023年6月30日，公司已審批的對(duì)下屬子公司提供的有效擔(dān)保額度累計(jì)為771,955.93萬(wàn)元，擔(dān)保實(shí)際發(fā)生額為395,500.00萬(wàn)元，公司對(duì)下屬全資及控股子公司提供的實(shí)際擔(dān)保余額為299,500.00萬(wàn)元，占公司最近一期凈資產(chǎn)的55%。

截至2023年6月30日，公司已審批的子公司對(duì)子公司提供的有效擔(dān)保額度為25,000萬(wàn)元，擔(dān)保實(shí)際發(fā)生額為1,500萬(wàn)元，截至2023年6月30日，子公司對(duì)子公司提供的實(shí)際擔(dān)保余額為1000萬(wàn)元，占公司最近一期凈資產(chǎn)的0.18%。公司及子公司對(duì)外提供擔(dān)保（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）金額為0萬(wàn)元。公司及子公司無(wú)逾期對(duì)外擔(dān)保、無(wú)涉及訴訟的對(duì)外擔(dān)保及因擔(dān)保被判決敗訴而應(yīng)承擔(dān)損失的情形。

2.截至2023年6月30日，公司未發(fā)生控股股東及其他關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用上市公司資金的情況。報(bào)告期內(nèi)，與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易系公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需，公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)屬于正常的業(yè)務(wù)往來(lái)，本公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方?jīng)]有非經(jīng)營(yíng)性占用本公司資金的情況，公司也未發(fā)生將資金直接或間接提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用的情況。

我們認(rèn)為，公司嚴(yán)格按照《公司章程》等的規(guī)定和要求執(zhí)行，規(guī)范公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)行為，保持上市公司的獨(dú)立性；規(guī)范公司的對(duì)外擔(dān)保行為，對(duì)外擔(dān)保嚴(yán)格按照相關(guān)法律及規(guī)章制度進(jìn)行的，不存在違規(guī)的情況，嚴(yán)格控制和防范公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)方資金占用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)廣大股東和公司的利益。報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)下屬全資及控股子公司、下屬控股子公司對(duì)其全資子公司提供的擔(dān)保屬于保障子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金合理利用的需要，對(duì)外擔(dān)保決策程序合法、合規(guī)，沒(méi)有損害公司及公司股東尤其是中小股東的利益。

二、關(guān)于對(duì)四川長(zhǎng)虹集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告的獨(dú)立意見(jiàn) 根據(jù)《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)——交易和關(guān)聯(lián)交易》、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》及《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨(dú)立董事，認(rèn)真審閱董事會(huì)提交的《長(zhǎng)虹美菱股份有限公司關(guān)于對(duì)四川長(zhǎng)虹集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)評(píng)估報(bào)告》及四川長(zhǎng)虹集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“長(zhǎng)虹財(cái)務(wù)公司”）的相關(guān)材料后，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下： 1.長(zhǎng)虹財(cái)務(wù)公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，具有合法有效的《金融許可證》《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》；能夠按照《公司法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》和國(guó)家有關(guān)金融法規(guī)等有關(guān)規(guī)定建立健全內(nèi)部控制體系，未發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)虹財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理存在重大缺陷；不存在違反中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的情形，各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合該辦法第三十四條的規(guī)定要求。

2.長(zhǎng)虹財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)內(nèi)容和流程、內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制制度等措施都受到中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的嚴(yán)格監(jiān)管，不存在損害公司及公司股東尤其是中小股東利益的情形。

綜上，我們認(rèn)為2023年上半年度公司對(duì)長(zhǎng)虹財(cái)務(wù)公司的持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是真實(shí)可靠的，長(zhǎng)虹財(cái)務(wù)公司為公司提供存貸款等一系列金融服務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)是可控的，沒(méi)有損害公司利益。

三、關(guān)于公司2023年上半年度已開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)情況的獨(dú)立意見(jiàn)

根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司獨(dú)立董事規(guī)則》《上市公司治理準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，我們作為公司的獨(dú)立董事，本著嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)事求是、認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，基于獨(dú)立判斷的立場(chǎng)，對(duì)公司2023年上半年度開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)情況發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下： 經(jīng)過(guò)核查，我們認(rèn)為：報(bào)告期內(nèi)，公司遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》以及《公司章程》《長(zhǎng)虹美菱股份有限公司授權(quán)管理制度》《長(zhǎng)虹美菱股份有限公司遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)管理制度》等有關(guān)制度的規(guī)定執(zhí)行，在股東大會(huì)和董事會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行操作，不進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易，所有遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，并以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的。公司所開(kāi)展的遠(yuǎn)期外匯資金交易業(yè)務(wù)與公司日常經(jīng)營(yíng)需求緊密相關(guān)，有利于規(guī)避進(jìn)出口業(yè)務(wù)所面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)，符合公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，不存在任何投機(jī)性操作，無(wú)違反相關(guān)法律法規(guī)的情況，相關(guān)業(yè)務(wù)履行了相應(yīng)的決策程序，不存在損害公司和全體股東尤其是中小股東利益的情形。

四、關(guān)于對(duì)子公司合肥長(zhǎng)虹美菱生活電器有限公司增加提供信用擔(dān)保額度的獨(dú)立意見(jiàn)

根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》《上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——主板上市公司規(guī)范運(yùn)作》、《公司章程》《獨(dú)立董事制度》等相關(guān)規(guī)定，經(jīng)認(rèn)真審閱董事會(huì)提交的《關(guān)于對(duì)子公司合肥長(zhǎng)虹美菱生活電器有限公司增加提供信用擔(dān)保額度的議案》相關(guān)材料后，我們發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)如下:

1.公司嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，規(guī)范對(duì)外擔(dān)保行為，控制對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。本次對(duì)子公司合肥長(zhǎng)虹美菱生活電器有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“美菱生活電器”）增加提供信用擔(dān)保額度人民幣8,000萬(wàn)元，是公司支持控股子公司美菱生活電器經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，保證其后期正常運(yùn)營(yíng)動(dòng)力、解決其發(fā)展中存在的資金缺口問(wèn)題、降低融資成本的需要。美菱生活電器為本公司直接持股70%的控股子公司，美菱生活電器將以其歸屬于全體股東的同等額度的有效資產(chǎn)向本公司本次擔(dān)保提供相應(yīng)的反擔(dān)保，擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控。

2.本次對(duì)外擔(dān)保的被擔(dān)保對(duì)象最近一期的資產(chǎn)負(fù)債率已超過(guò)70%，且公司對(duì)外擔(dān)?？傤~度已超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%、最近十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額累計(jì)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%。根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)-上市公司資金往來(lái)、對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號(hào)——交易與關(guān)聯(lián)交易》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，本次擔(dān)保事項(xiàng)尚需提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。公司嚴(yán)格按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定控制對(duì)外擔(dān)保，公司進(jìn)行的對(duì)外擔(dān)保決策程序合法，依法運(yùn)作，對(duì)外擔(dān)保沒(méi)有損害公司及股東特別是中小股東的利益。

我們認(rèn)為，美菱生活電器為公司下屬控股子公司，其資信狀況良好，具有償還債務(wù)能力。公司本次對(duì)美菱生活電器增加提供的擔(dān)保額度，不會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生不利影響，不會(huì)影響公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，公司為其提供擔(dān)保有利于保證其正常運(yùn)營(yíng)，進(jìn)一步提高子公司的經(jīng)濟(jì)效益，符合公司整體利益。因此，我們同意公司對(duì)美菱生活電器增加提供信用擔(dān)保額度人民幣8,000萬(wàn)元，并同意將該項(xiàng)議案提交公司股東大會(huì)審議。

（此頁(yè)無(wú)正文，專(zhuān)用于《長(zhǎng)虹美菱股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第十屆董事會(huì)第三十三次會(huì)議相關(guān)議案的獨(dú)立意見(jiàn)》簽字頁(yè)）

獨(dú)立董事簽名：

洪遠(yuǎn)嘉

牟 文

趙 剛

二〇二三年八月十六日

關(guān)鍵詞：