反洗錢和反恐怖融資工作是維護(hù)國家安全和金融安全的重要保障。上海證券報記者獲悉，近期中國證券業(yè)協(xié)會起草并向券商下發(fā)了《券商洗錢和恐怖融資風(fēng)險自評估示范實(shí)踐（征求意見稿）》（下稱“示范實(shí)踐”），旨在更好指導(dǎo)證券行業(yè)開展洗錢和恐怖融資風(fēng)險自評估工作，引導(dǎo)券商優(yōu)化洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理資源配置，提升反洗錢工作有效性。

風(fēng)險自評估三大路徑

(資料圖片)

證券市場交易規(guī)模巨大且流動性高，市場參與者眾多，供求關(guān)系變動頻繁，價格決定機(jī)制復(fù)雜，金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)種類繁多。

對此，中證協(xié)表示，券商可根據(jù)實(shí)際情況選擇適合自身的機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險自評估實(shí)施路徑，示范實(shí)踐提供如下思路供參考：

一是通過設(shè)計機(jī)構(gòu)整體的洗錢風(fēng)險評估指標(biāo)，進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計，開展固有風(fēng)險評估和控制措施有效性評估，綜合評估機(jī)構(gòu)總體面臨的剩余洗錢風(fēng)險。

二是以機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險評估為基礎(chǔ)，分別評定各業(yè)務(wù)條線的固有風(fēng)險、控制措施有效性，并按照相應(yīng)權(quán)重逐層向上加權(quán)，匯總得出對機(jī)構(gòu)的固有風(fēng)險、控制措施有效性及剩余風(fēng)險的評級。

三是以機(jī)構(gòu)地域、客戶、渠道、產(chǎn)品業(yè)務(wù)為維度，評定不同維度固有風(fēng)險、控制措施有效性，并按照相應(yīng)權(quán)重逐層向上加權(quán)，匯總評估機(jī)構(gòu)固有風(fēng)險、控制措施有效性、剩余風(fēng)險評級。該評估法主要結(jié)合“趨勢評估”“偏離度評估”和“層次分析”開展機(jī)構(gòu)固有風(fēng)險、控制措施有效性評估。

基于業(yè)務(wù)的逐層分析路徑，示范實(shí)踐以定性分析與定量分析相結(jié)合的方式來計量洗錢風(fēng)險，從產(chǎn)品業(yè)務(wù)特性、業(yè)務(wù)條線、公司、集團(tuán)層面逐級開展洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估。

健全“風(fēng)險為本”反洗錢履職模式

為更好指導(dǎo)證券公司開展洗錢風(fēng)險自評估，中證協(xié)基于A、B證券公司業(yè)務(wù)開展情況，發(fā)布示范實(shí)踐，為證券公司開展洗錢風(fēng)險自評估工作提供借鑒和參考。

從A券商洗錢風(fēng)險自評估實(shí)踐來看，其構(gòu)建了既適用于集團(tuán)整體也能體現(xiàn)各子公司特性的洗錢與恐怖融資風(fēng)險評估框架及評估體系，開展從業(yè)務(wù)條線至公司乃至集團(tuán)的洗錢風(fēng)險評估工作，對9個業(yè)務(wù)大類、36個細(xì)分業(yè)務(wù)/產(chǎn)品，從業(yè)務(wù)/產(chǎn)品特性、業(yè)務(wù)條線、公司、集團(tuán)層面逐級開展洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估。

B券商共細(xì)化制定了400余項(xiàng)固有風(fēng)險指標(biāo)、100余項(xiàng)控制措施指標(biāo)、200余條評分標(biāo)準(zhǔn)。同時，針對自評估發(fā)現(xiàn)的問題和薄弱環(huán)節(jié)，制定洗錢風(fēng)險管理措施，包括加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)、工作流程優(yōu)化、加強(qiáng)內(nèi)部檢查和審計、采取強(qiáng)化控制措施、開展風(fēng)險提示、提升信息系統(tǒng)功能等持續(xù)提升洗錢風(fēng)險防控能力和水平。

中證協(xié)表示，券商可參考示范實(shí)踐，結(jié)合自身實(shí)際自行完善評估指標(biāo)體系，明確評估實(shí)施路徑、方法和工作流程，建立與自身業(yè)務(wù)情況相適應(yīng)的評估機(jī)制，并以此為契機(jī)建立健全“風(fēng)險為本”的反洗錢履職模式。

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