隨著碳達峰、碳中和目標的提出，產業(yè)綠色轉型任務日益緊迫，亟須金融支撐。肩負著在推進長江經濟帶綠色發(fā)展中發(fā)揮示范作用重任的重慶市，近年來著力創(chuàng)新機制，推動金融機構加速金融資源“低碳化”配置，探索破解綠色信貸項目識別、綠色績效核算等難題，促進綠色金融規(guī)模快速增長，助力實體經濟加快綠色轉型。

同時，專家指出，深化綠色金融改革，仍面臨綠色評價、核算體系不健全不統(tǒng)一，部門和政策協(xié)同不夠等問題，亟待合力破解。

“倒逼+激勵”促金融業(yè)務“降碳”

清華大學綠色金融發(fā)展研究中心一項報告顯示，僅重慶市未來10年產業(yè)綠色轉型、低碳經濟發(fā)展所需投資就達3.1萬億元，將主要依賴以金融系統(tǒng)為支撐的社會投資。但此前，金融機構對國家限制性的“高碳”行業(yè)仍存在一些融資支持，而面向制造、建筑、交通、農林等行業(yè)綠色轉型的金融產品和服務不足。

“造成這種狀況既有歷史原因，也有傳統(tǒng)產業(yè)結構鎖定的影響。對此，我們著重從引導金融機構業(yè)務‘降碳’、加快重點行業(yè)綠色金融改革創(chuàng)新兩方面破題。”人民銀行重慶營業(yè)管理部綠色金融工作有關負責人介紹，首先依托金融行業(yè)自律組織，參照人民銀行總行“金融機構環(huán)境信息披露指南”“赤道銀行”等標準制定“金融機構氣候與環(huán)境信息披露模板”，倡導所有金融機構從綠色金融發(fā)展計劃、綠色貸款投向、貸款產生的碳減排量等角度，開展環(huán)境信息披露。2021年，全市71家金融機構披露了年度環(huán)境信息，其中11家機構2020年新增綠色項目貸款平均碳減排73.83萬噸。其次建立考核激勵機制，對金融機構綠色貸款、綠色債券、綠色基金等數(shù)據(jù)月度采集，按人民銀行總行“銀行業(yè)金融機構綠色金融評價方案”要求，生成綠色績效評價表，納入央行金融機構評級，并配套總額20億元的再貸款和50億元的再貼現(xiàn)工具，激勵其加大對綠色項目的資金投放。

與此同時，在當?shù)卣С窒?，金融管理部門積極構建政府部門、金融機構、園區(qū)和企業(yè)共同參與的平臺和機制，為金融機構綠色低碳業(yè)務發(fā)展，培育和開辟市場空間。依托年產近百萬臺汽車的重慶兩江新區(qū)，探索汽車綠色供應鏈金融;在廣陽島智創(chuàng)生態(tài)城開展金融支持零碳示范區(qū)建設;在三峽庫區(qū)腹地的萬州區(qū)，開展金融支持生態(tài)農業(yè)、康養(yǎng)旅游的產品創(chuàng)新;在老城區(qū)集中的渝中區(qū)，則重點推動金融支持打造依托抗戰(zhàn)金融機構舊址綠色建筑改造為核心的“綠色金融大道”和“綠色低碳示范街區(qū)”等。重慶聚焦重點行業(yè)，探索針對綠色建筑消費的產品和服務創(chuàng)新，支持符合條件的綠色建筑建設單位、建材企業(yè)等發(fā)行綠色債券、資產支持票據(jù)等，最終形成金融與綠色制造、綠色建筑、綠色交通、綠色農林等融合發(fā)展的五大核心區(qū)和八大重點區(qū)。

在一系列創(chuàng)新舉措推動下，截至今年三季度末，重慶綠色貸款余額超3500億元，較年初增長33%;綠色債券余額達379億元，同比增長61.9%;綠色租賃、綠色消費金融等也快速增長。各類綠色金融產品達180余款。

破解綠色項目“識別難、評估難”

7月底，重慶市級綠色工廠示范企業(yè)三五三三印染服裝總廠有限公司以10萬噸碳排放配額作為質押擔保，從重慶銀行獲得4500萬元流動資金貸款。

在重慶市大足區(qū)，從事資源回收的龍頭企業(yè)重慶中天電子廢棄物處理有限公司，前不久也收到了重慶三峽銀行提供的三年期2億元專項貸款。大足區(qū)金融發(fā)展事務中心主任謝榮介紹，該筆業(yè)務是全國首筆針對“廢棄電子產品處理基金”補貼發(fā)放的信用貸款，款項將用于企業(yè)購買廢棄電器電子，助推轄內廢棄電器電子產品向無害化、減量化發(fā)展。

“沒有實物抵押，利率優(yōu)惠了近1個點，相當于‘綠色信用貸’。公司正在新建回收網絡，這筆資金解了燃眉之急。”公司總經理彭會剛說。這一系列突破，得益于重慶創(chuàng)新搭建“金融—綠色項目”對接機制和平臺。

“政府和金融機構對綠色項目認定不一致，綠色項目識別對接難;企業(yè)綠色轉型、項目減碳減排的效益難以準確評估;政銀企“綠色”相關信息不對稱等，是制約金融助力綠色發(fā)展的重大瓶頸。”人民銀行重慶營業(yè)管理部綠色金融工作有關負責人說，為此，我們著力完善綠色項目評價標準、核算體系，建立綠色相關信息互通機制，搭建綠色項目智能化識別平臺，有效破除了堵點。

今年以來，人民銀行重慶營業(yè)管理部與重慶市發(fā)改委聯(lián)合制定“重慶市綠色項目(企業(yè))評價標準”，完善了碳績效核算方法，為推動碳減排支持工具落地奠定了堅實基礎;與重慶市住建委聯(lián)合印發(fā)“綠色建筑與綠色金融協(xié)同發(fā)展工作試點方案”，創(chuàng)新推動綠色金融支持建筑產業(yè)綠色化發(fā)展;與重慶市生態(tài)環(huán)境局聯(lián)合制定“碳排放權抵(質)押貸款管理指南”;與重慶市發(fā)改委、生態(tài)環(huán)境局按照“可操作”“可計算”“可驗證”“可披露”“可報告”原則，啟動項目碳賬戶監(jiān)測機制建設，并統(tǒng)籌金融機構建立起綠色項目環(huán)境效益測算體系，在建筑、交通、工業(yè)、農林等重點領域推廣應用。

充分發(fā)揮金融科技優(yōu)勢，從過去的政府推薦綠色項目，升級為“大數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)綠色項目”。2019年起，重慶市依托人民銀行重慶營業(yè)管理部自主創(chuàng)新、持續(xù)迭代搭建起覆蓋全市的“長江綠融通”綠色金融大數(shù)據(jù)綜合服務系統(tǒng)(以下簡稱“長江綠融通”系統(tǒng))，打通金融、發(fā)改、生態(tài)環(huán)境等部門和區(qū)縣政府信息平臺，實現(xiàn)環(huán)境評價、綠色績效等上萬條信息的共享，并通過對企業(yè)和項目的減排減碳、環(huán)境績效、經營狀況等數(shù)據(jù)模塊化、標簽化，實現(xiàn)了金融機構對綠色項目的智能化識別、審核。目前，“長江綠融通”系統(tǒng)正根據(jù)《金融機構碳核算技術指南(試行)》，啟動碳智能核算平臺開發(fā)。統(tǒng)計顯示，截至9月底，重慶金融機構通過“長江綠融通”系統(tǒng)成功識別綠色項目超1500個。

“綠色項目識別對銀行來講一直是個老大難問題，過去主要靠地方政府推薦項目，銀行專業(yè)部門審核，識別對接的成本高、風險不可控?，F(xiàn)在通過智能化識別系統(tǒng)，實際上形成了‘市場發(fā)現(xiàn)項目’機制，大大提高了安全性和成功率。”重慶銀行副行長周國華介紹，借助安全、高效、多元化的對接平臺，今年上半年全行綠色貸款余額176.07億元，較上年末增長22.2%，預計未來5年將運用“綠色信貸+綠色債券+綠色租賃+綠色消費”的全方位金融服務，為碳達峰、碳中和及氣候投融資項目提供500億元金融支持。

與此同時，重慶還成立了全國首個區(qū)域性氣候投融資產業(yè)促進中心——重慶市西部氣候投融資產業(yè)促進中心，一方面為包括金融機構在內的社會資本“供給側”找項目，另一方面為減碳、降碳類產業(yè)和項目等資本“需求側”找資金。目前，促進中心已同各商業(yè)銀行簽署近1000億元的氣候投融資支持戰(zhàn)略合作協(xié)議，篩選儲備綠色項目數(shù)百個。

綠色金融提速仍須協(xié)同突破

在綠色金融等一系列綜合措施推動下，近年來，重慶實體經濟綠色轉型步伐不斷加快，2020年全市碳排放強度降至0.70噸/萬元，較2015年累計下降超過22%。其中2020年重慶規(guī)上工業(yè)單位增加值能耗較2015年下降16.6%。

盡管綠色金融創(chuàng)新取得積極進展，但部分專家指出，要充分發(fā)揮金融助力綠色發(fā)展的“催化劑”作用，仍須突破幾大障礙。中國金融學會綠色金融專業(yè)委員會主任馬駿等表示，一是目前全國綠色產業(yè)、項目、綠色績效的評價和核算標準尚未完全統(tǒng)一和細化，這對金融資源在更大范圍內合理配置帶來不利影響;二是一些地方在制定綠色減碳發(fā)展規(guī)劃時，對金融系統(tǒng)提前介入和綠色金融同步規(guī)劃缺乏認識，導致金融支撐不足;三是財政、產業(yè)等部門對綠色金融發(fā)展還需進一步加強。

對此，專家建議，首先要加快構建全國統(tǒng)一的綠色產業(yè)項目、綠色金融產品和綠色金融機構標準體系;充分發(fā)揮碳交易市場等生態(tài)價值實現(xiàn)平臺的定價作用，積極開展碳普查，構建企業(yè)碳賬戶體系，進一步完善企業(yè)、項目綠色效益和減碳績效的統(tǒng)一核算制度;同時對接歐盟等綠色金融先行國家和地區(qū)的標準體系，加快綠色金融產品創(chuàng)新。

其次，應加強金融系統(tǒng)與各級生態(tài)環(huán)境、發(fā)展規(guī)劃、工業(yè)交通建筑等行業(yè)管理部門的聯(lián)動，共同制定區(qū)域綠色低碳發(fā)展中長期目標，明確協(xié)同減排線路圖，讓金融機構提前參與綠色項目謀劃和實施;在支持能源、交通、工業(yè)、建筑領域大中型綠色企業(yè)和項目的同時，要重點針對綠色小微企業(yè)、綠色消費和綠色農業(yè)等出臺專項發(fā)展政策。

此外，強化財政、金融監(jiān)管政策對綠色金融發(fā)展的推動。各級財政部門可探索建立碳減排基金，給予綠色貸款、綠色債券貼息，建立專門服務于綠色融資的政府性擔保、增信體系，完善風險補償機制;金融監(jiān)管部門適當放寬綠色金融業(yè)務的風險容忍度，以聚合更多社會資本投資綠色轉型、低碳發(fā)展。

關鍵詞： 產業(yè)綠色轉型 金融創(chuàng)新 核算體系 改革創(chuàng)新