再現(xiàn)商業(yè)銀行因貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理問題而“吃”罰單。10月12日，云南水富農(nóng)商行、云南陸良農(nóng)商行因存在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確等事由遭監(jiān)管處罰。除上述兩家銀行外，北京商報(bào)記者10月13日統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，今年以來，已有國(guó)家開發(fā)銀行、遼寧振興銀行、大連銀行天津分行、建平紅山村鎮(zhèn)銀行等多家銀行因貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確受到監(jiān)管處罰。在分析人士看來，貸款嚴(yán)格準(zhǔn)確分類是銀行精細(xì)化管理、風(fēng)險(xiǎn)有效防控處置和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，如果分類不準(zhǔn)確將影響銀行風(fēng)控和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，也不利于國(guó)內(nèi)審慎監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范。

罰單屢現(xiàn)

根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)10月12日披露的罰單，云南水富農(nóng)商行因貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確、貸款“三查”不盡職、嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則和重大關(guān)聯(lián)交易和一般關(guān)聯(lián)交易未按照監(jiān)管要求進(jìn)行審批，罰款95萬元。同日，云南陸良農(nóng)商行也因貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確、貸款“三查”嚴(yán)重不盡職等四項(xiàng)事由被罰款130萬元。

北京商報(bào)記者于10月13日多次致電上述兩家銀行詢問相關(guān)處罰事由整改進(jìn)展情況，云南陸良農(nóng)商行電話未接通，云南水富農(nóng)商行則表示不方便透露。

完善貸款風(fēng)險(xiǎn)管理能有效防控可能產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)，在嚴(yán)格的金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理下，不少銀行仍存在貸款分類不準(zhǔn)確等問題。據(jù)北京商報(bào)記者10月13日不完全統(tǒng)計(jì)，除上述兩家銀行外，今年以來，已有國(guó)家開發(fā)銀行、遼寧振興銀行、浦發(fā)銀行安陽分行、大連銀行天津分行、黃山太平農(nóng)商行、建平紅山村鎮(zhèn)銀行等多家銀行因貸款分類不準(zhǔn)確等問題遭監(jiān)管處罰。處罰范圍既包括政策性銀行、股份制銀行，也包括民營(yíng)銀行、城商行、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行等中小金融機(jī)構(gòu)。

在光大銀行金融市場(chǎng)部宏觀研究員周茂華看來，商業(yè)銀行對(duì)貸款分類就是對(duì)不同貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理，是銀行精細(xì)化管理、防范風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)貸款進(jìn)行分配內(nèi)部管理資源、分類處置，有助于提升內(nèi)部經(jīng)營(yíng)效率。同時(shí)，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類有助于提升審計(jì)、監(jiān)管效率，有助于防范潛在局部系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。如果分類不準(zhǔn)確，部分銀行潛在風(fēng)險(xiǎn)不輕，不利于銀行風(fēng)控，影響穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，也不利于國(guó)內(nèi)審慎監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范。

警惕不良率“失真”

據(jù)了解，貸款按照風(fēng)險(xiǎn)程度分為五類，分別為正常類、關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類，后三類合稱不良貸款。此前，因逾期天數(shù)與分類等級(jí)關(guān)系的規(guī)定不夠清晰，導(dǎo)致一些銀行以擔(dān)保充足為由，未將全部逾期90天以上的債權(quán)納入不良。

2019年4月30日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類暫行辦法(征求意見稿)》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)在《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》和《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的基礎(chǔ)上，將風(fēng)險(xiǎn)分類的對(duì)象從“貸款”擴(kuò)容到金融資產(chǎn)。同時(shí)明確了逾期天數(shù)與分類等級(jí)關(guān)系，規(guī)定金融資產(chǎn)逾期后應(yīng)至少歸為關(guān)注類，逾期90天以上應(yīng)至少歸為次級(jí)類，逾期270天以上應(yīng)至少歸為可疑類，逾期360天以上應(yīng)歸為損失類。

中國(guó)(香港)金融衍生品投資研究院院長(zhǎng)王紅英表示，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確，可能會(huì)導(dǎo)致銀行的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)失真，進(jìn)而可能會(huì)影響相關(guān)部門相關(guān)調(diào)控政策的出臺(tái)。

周茂華認(rèn)為，近年來，監(jiān)管部門強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主體責(zé)任，對(duì)銀行不良貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)趨嚴(yán)，部分銀行因貸款分類不準(zhǔn)確，并不符合規(guī)范穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則。不過，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確整體來看仍屬于少數(shù)，背后原因可能來自少數(shù)銀行內(nèi)控機(jī)制不完善，部分相關(guān)業(yè)務(wù)員合規(guī)意識(shí)有待提升。同時(shí)，也不排除是少數(shù)銀行融資渠道窄、受資本金約束，傾向于“減少不良暴露”。據(jù)了解，此前浦發(fā)銀行安陽分行因貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確、人為掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性被罰40萬元。天津銀行華豐支行、天津農(nóng)商行漢沽支行也曾因以貸還息掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量、違規(guī)發(fā)放貸款掩蓋不良資產(chǎn)被處30萬元罰款。

“良好的風(fēng)控是銀行經(jīng)營(yíng)生命線，貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確分類是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心之一，未來監(jiān)管首要重點(diǎn)就是強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確、全面，切實(shí)摸清銀行經(jīng)營(yíng)潛在風(fēng)險(xiǎn)，這是科學(xué)合理制度處置措施的前提。”周茂華說道。

談及未來貸款分類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的重點(diǎn)，王紅英表示，未來貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的重點(diǎn)主要是可疑類等不良類的貸款，這些資產(chǎn)的損失對(duì)于銀行的撥備、存款準(zhǔn)備金率的變化都會(huì)帶來直接的影響，同時(shí)也會(huì)削弱銀行正常經(jīng)營(yíng)能力，包括信貸資產(chǎn)和整體經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性和健康性。

“商業(yè)銀行應(yīng)該強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，一方面要強(qiáng)化內(nèi)部的審批貸款機(jī)制，重點(diǎn)防范可疑類貸款變成不良貸款的可能。同時(shí)要結(jié)合宏觀市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和產(chǎn)業(yè)政策變化，強(qiáng)化外部信貸風(fēng)險(xiǎn)管控。”王紅英建議道。

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理 避免罰單 穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)