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浙江榮泰電工器材股份有限公司近期遞交首次公開發(fā)行股票招股說明書（申報稿）。公司擬沖刺上交所IPO上市，本次擬公開發(fā)行不超過7000萬股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。公司預計使用募集資金約8.8億元，其中6.8億元將用于年產(chǎn)240萬套新能源汽車安全件項目；2億元將用于補充流動資金。

公司主營業(yè)務為各類耐高溫絕緣云母制品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。經(jīng)過多年的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品開發(fā)及市場開拓，目前，公司在新能源汽車、小家電、電線電纜等下游應用行業(yè)均積累了廣泛的客戶資源，產(chǎn)品已通過美國UL、FDA、德國TüV以及歐盟的RoHS、PAHs、REACH等標準檢測。2019年、2020年、2021年及2022年上半年公司分別實現(xiàn)營業(yè)收入3.04億元、3.65億元、5.22億元和2.8億元；分別實現(xiàn)歸母凈利潤2139.87萬元、2917.59萬元、1.04億元及5488.78萬元。

報告期內(nèi)，公司應收賬款賬面價值分別占公司流動資產(chǎn)的比例分別為31.27%、31.03%、43.25%和36.44%，占比較高。未來應收賬款可能仍將隨著生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的擴大而不斷增長，如果由于客戶經(jīng)營狀況變化導致公司的應收賬款回收困難，可能導致壞賬增加，從而對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生不利影響。

報告期內(nèi)，公司業(yè)務規(guī)模大幅擴張，新建廠房資金需求量大，但公司融資渠道較為單一，主要依賴銀行借款，同時公司大規(guī)模原材料采購使得應付賬款的余額較大，公司資產(chǎn)負債率較高。如果未來公司募投項目開展不及預期或資產(chǎn)負債管理不當，可能存在不能及時償債的風險。

關(guān)鍵詞： 應收賬款 報告期內(nèi) 可能存在